Nun sind bald 20 Jahre seit Einführung der Basisrente vergangen und wenn man der Stimmung am Markt trauen darf, könnte sich die Basisrente endlich zu einem Evergreen entwickeln, so häufig wurde auf der DKM 2023 darüber gesprochen. Das verwundert nicht, da die Beiträge seit diesem Jahr zu 100 % steuerlich absetzbar sind und das Beitragsvolumen stattlich ist: bei Ledigen maximal 26.528 Euro und bei Verheirateten maximal 53.056 Euro. Zudem soll im Wachstumschancengesetz, das Ende des Jahres verabschiedet werden soll, der steuerliche Effekt in der Basisrente nochmals verstärkt werden, da die Renten dann nicht bereits ab 2040 voll steuerpflichtig sind, sondern voraussichtlich erst wesentlich später. Wie es konkret aussieht, muss man abwarten. Eine Änderung muss jedoch kommen, da die Doppelbesteuerung der Renten gemäß einem BFH-Urteil vom 19.05.2021 vermieden werden muss.

„Das führt zu einer äußerst positiven Wirkung,“ so Michael Hauer, Geschäftsführer des Instituts für Vorsorge und Finanzplanung (IVFP), „da die Basisrente nicht die Bedingung einer Bruttobeitragsgarantie besitzt, hat man völlige Freiheit bei der Wahl der Anlagestrategie. Ein staatlich geförderter Wertpapierkauf, wenn man so will!“, so Hauer weiter.

Von den weiteren, hoffentlich bekannten, Vorzügen ganz zu schweigen:
Neben der steuerlichen Absetzbarkeit des Beitrags, kann das hohe Beitragsvolumen familienintern beliebig verteilt werden, es besteht Insolvenzschutz in der Ansparphase und es gibt keine Zugangsvoraussetzungen zum Abschluss einer Basisrente. In dieser Dimension sind all diese Vorteile den meisten Verbrauchern nicht bewusst.

Der Steuerersparniseffekt kann im BasisrentenBERATER in der kostenfreien Beratungsanwendung https://fairadvisor.net/basisrentenberater/ des IVFP berechnet werden.
Weitere Rechenbeispiele und Besonderheiten zur Basisrente erklärt das IVFP unter  https://www.ivfp.de/basisrente/

Was wurde im aktuellen Basisrenten-Rating untersucht?

Das Institut hat in diesem Jahr 104 Tarife von 41 Anbietern auf bis zu 78 Kriterien hin untersucht. Wie in den anderen Ratings auch, setzt sich das Gesamtergebnis aus den vier Teilbereichen Unternehmensqualität (35 Prozent), Rendite (35 Prozent), Flexibilität (20 Prozent) und Transparenz/Service (10 Prozent) zusammen. Die Einteilung erfolgte in den Kategorien klassisch, Klassik Plus, fondsgebunden mit und ohne Garantien, Comfort sowie Index.

Die Ergebnisse werden mit den Auszeichnungen “Exzellent – Sehr Gut – Gut“ bewertet, sowohl im Gesamtergebnis, als auch in den einzelnen Teilbereichen und die Versicherer sind innerhalb der Gesamtnoten alphabetisch sortiert. Diese Darstellung in Cluster ist bei Ratings Standard, wobei das IVFP auf die Kategorien die sonst im Länder- und Unternehmensratings üblich sind wie z.B. „AAA“ usw. verzichtet, sondern die bei Produkten passende oben genannte Terminologie „Exzellent“, „Sehr gut“ usw. verwendet.

Unter ivfp.de/ergebnisse-basisrenten-rating-2023 stehen die Ergebnisse online zur Verfügung. 

Zudem bietet das IVFP in seinem frei zugänglichen Vergleichsportal https://www.fairgleichen.net/ die Möglichkeit, verschiedene Tarife nach persönlichen Bedürfnissen gegenüberzustellen – fair und objektiv.

Weitere Informationen gibt es unter: www.ivfp.de

Hinweis: Das IVFP verzichtet seit jeher darauf, diejenigen Anbieter auszuweisen, die eine Gesamtnote größer/gleich 2,0 (Gut) haben. Dadurch soll einem „Bashing“ gegen Anbietern vorgebeugt werden, deren Tarife sich beispielsweise noch im Aufbau befinden, die sich aber dennoch bereiterklärt haben, am Rating teilzunehmen. Diese Philosophie führt regelmäßig dazu, dass Gesellschaften auch deshalb an diesen (freiwilligen) IVFP-Ratings teilnehmen, um eine eigene Positionsbestimmung zu erhalten, ohne mit negativer Berichterstattung rechnen zu müssen. Das IVFP veröffentlicht stattdessen die besten Anbieter, die die Bewertung „Sehr gut“ oder „Exzellent“ erreicht haben. Dadurch kann die notwendige Objektivität in einer Beratung mit Unterstützung durch die IVFP-Ratings gewährleistet werden. Letztendlich wird eine Auswahl an hervorragend bewerteten Unternehmen veröffentlicht, bei der allein der oder die Berater:in kundenindividuell auswählt, um die Bedürfnisse der Kund:innen gezielt und gleichzeitig neutral berücksichtigen zu können.

Weitere Informationen gibt es unter www.ivfp.de.